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손해보험의 특징 1. 손해보험의 특징① 손해보험은 보험 사고의 객체가 물건인 물보험- 생명보험은 보험 사고의 객체가 사람인 인보험 ② 손해보험은 실제 손해 금액을 보장하는 실손보상- 정해진 금액을 보장하는 정액보상이 아님 ③ 손해보험은 피보험이익이 존재하지 않으면 보험계약도 존재하지 않음- 피보험이익: 보험 목적물에서 손해가 발생했을 때 경제적 피해를 입는 관계 ④ 손해보험은 보험가액이 존재- 손해보험은 물보험이므로 재산의 가액인 보험가액이 존재 ⑤ 손해보험에는 보험자 대위가 존재- 보험자대위: 권리의 주체 또는 객체의 지위를 대신함잔존물 대위전손사고 발생 시, 전부 보험금을 지급하고 남아있는 잔존물에 대한 권리를 자동 취득하는 것청구권 대위제 3자에 의해 피보험자에게 손해가 발생하고, 이에 대한 보험..

생명보험상품의 종류 1. 보험사고 원인에 따른 분류 구분사망보험생존보험양로보험보험사고 원인사망생존생사혼합보험금 지급 사유사망 시 지급생존 시 지급사망보험 + 생존보험종류종신보험, 정기보험연금보험, 교육보험변액유니버셜 적립형 보험- 생존보험에서 만기 전 사망 시 원칙적으로 보험금 지급 안됨- 현실적 정서상 만기 전 사망 시 기납입 보험료를 지급하는 사망보험 성격 가미 ≫ 정리 생명보험상품은 보험금을 지급하게 되는 보험사고 원인에 따라 사망보험, 생존보험, 양로보험으로 분류된다. 사망보험은 보험사고 원인이 사망이며 사망 시 보험금이 지급된다. 사망보험의 종류에는 종신보험, 정기보험이 있다. 생존보험은 보험사고 원인이 생존이며 만기까지 생존 시 보험금이 지급된다. 만기 전 사망한다면 원칙적으로는 보험..

생명보험상품의 개요 1. 생명보험상품의 구성원리 대수의 법칙- 주사위를 많이 던질수록 각 숫자의 확률은 1/6에 수렴하는 법칙- 보험은 이와 같은 대수의 법칙이 적용되는 위험을 대상으로 함수지상등의 법칙- 보험료 합계 = 보험금 합계 + 경비합계- 손해율이 올라가면 보험료 증가경험생명표- 사망보험의 보험사고는 '사망'- 가입자의 사망 확률을 대수의 법칙에 근거하여 작성한 경험생명표 사용 - 우리나라 생명보험사는 2019년 4월부터 제9회 경험생명표 사용- 국민생명표는 전 국민을 대상으로 하지만, 경험생명표는 생명보험 피보험자를 대상으로 함 ≫ 정리 생명보험상품은 대수의 법칙, 수지상등의 법칙, 경험생명표의 구성원리를 따른다. 대수의 법칙은 주사위를 많이 던질수록 각 숫자의 확률은 1/6에 수렴하는..

예금자보호제도 1. 예금보험가입 금융기관① 예금보험가입 금융기관(또는 부보금융기관)예금보험가입 금융기관(부보금융기관)- 은행, 보험사, 증권사, 종금사, 상호저축은행- 증권회사는 정확하게는 '투자매매업자 또는 투자중개업자'에 속함 (자본시장법으로 개편)부보금융기관 외 예금보증- 우체국은 정부에 의해 원리금 전액 지급보증- 신용협동기구는 자체 연합회(중앙회) 기금에 의해 보호- 신용협동기구: 신용협동조합, 새마을금고, 농수협단위조합 ≫ 정리예금자보호제도를 통해 보호받기 위해서는 예금보험에 가입되어 있는 금융기관이어야 한다 예금보험에 가입된 금융기관을 부보금융기관이라고도 부른다. 예금보험에 가입된 금융기관은 은행, 보험사, 증권사, 종금사, 상호저축은행이 있다. 증권회사는 자본시장법으로 개편되어 정확하게..

ELW 주식워런트증권 1. ELW의 개념과 상장요건① ELW(Equity Linked Warrant)의 개념- ELW는 주식워런트증권을 말함- 주식 및 주가지수 등 기초자산을 사전에 정해진 가격, 즉 행사가격(X)에 사거나(Call) 팔(Put) 수 있는 권리를 가진 신종금융상품 ② 상장요건발행자- 장외파생상품의 영업인가를 받은 투자매매업자(NCR 300% 이상)기초자산- 코스피 200 및 코스닥 150 구성 주식과 이들의 바스켓- 코스피 200 및 코스닥 150 주가지수- 해외지수(니께이225지수, 항셍지수)발행총액- 10억 원 이상만기- 3개월 이상 3년 이내유동성 공급계약 체결- 거래소 회원 금융투자회사 중 1사 이상 지정- 유동성 공급업자는 NCR 300% 이상이어야 함cf. NCR: 영업용순자본..

주가지수연동형 상품 1. 주가지수연동형 상품의 비교 구분ELDELS(원금보장형 ELS: ELB)ELF상품형태- 정기예금- 증권(공모, 사모)- 수익증권(펀드가입)자금운용구조- 대출 + 옵션 등- 채권 + 옵션 등- 개별 ELS 편입, 운용원금보장여부- 제시수익률 보장- 다양한 설계 가능- 100%, 95%, 90% 등- 원금보장불가- 원금보존추구형 실적배당예금자보호여부- 보호- 비보호- 비보호수익결정방법- 주가지수에 따른 사전확정 수입 지급- 주가지수에 따른 사전확정 수입 지급- 운용수익의 실적배당중도해지여부- 중도환매 어려움- 중도환매시 높은 수수료 - 중도환매 어려움- 중도환매 시 높은 수수료- 중도환매 가능- 수수료부담 상대적 미미 ≫ 정리 주가지수연동형 상품은 크게 ELD, ELS, ELF 가 있..

연금저축신탁 1. 연금저축계좌 주요내용구분내용가입대상- 누구나 가입 가능- 비거주자도 가입은 가능하지만 세액공제혜택 없음납입한도- 연간 1,800만 원 + ISA 계좌 만기전환금액세액공제한도- 연간 400만 원 + 50세 이상 연간 200만 원 + ISA 계좌 만기전환금액의 10%- 퇴직연금계좌 가입 시 세액공제한도 300만 원 추가세액공제율- 16.5% (총 급여 5,500만 원 / 종합소득 4천만 원 초과자는 13.2%)연금수령 시 연금소득세저율분리과세- 55세 ~ 69세: 5.5% / 70세 ~ 79세: 4.4% / 80세 이상: 3.3%- 연금수령은 가입 후 의무납입 기간 5년 경과 후, 만 55세 이후 가능- 연금수령시기가 늦을수록 낮은 세율 적용연금수령한도- (계좌평가금액의 120%) / (1..

신탁상품 1. 신탁의 개념 ① 신탁의 개념 - 신뢰할 수 있는 자를 통해 일정한 목적에 따라 재산을 관리, 처분하기 위해 재산을 이전시키는 것 위탁자소유한 금전 또는 기타 재산을 수탁자에게 맡기는 자 (신탁의 고객이 됨)수탁자위탁자가 맡긴 재산을 형식상 소유하면서 타인을 위해 관리, 운용, 처분하는 신탁회사수익자위탁자가 지정하고 위탁자가 맡긴 재산으로부터 나오는 수익을 받는자- 위탁자는 수익자의 지위를 겸할 수 있음- 수탁자는 자기계약금지 차원에서 위탁자 또는 수익자의 지위를 겸할 수 없음- 위탁자, 수탁자, 수익자의 3면관계는 아래 그림과 같음 - 자익신탁: 위탁자 = 수익자- 타익신탁: 위탁자 ≠ 수익자 ≫ 정리 신탁이란 신뢰할 수 있는 자를 통해 일정한 목적에 따라 재산을 관리, 처분하기 위해 ..

시장성 상품(시장금리 상품) 1. 시장성 상품① 양도성예금증서(CD)- 무기명·할인식으로 거래되는 정기예금증서- 통장거래 또는 실물거래를 하는데, 실물거래는 분실위험 있음- 중도해지 불가- 만기 이후 추가 지급 없음- 유통시장 거래가 활발하며 환금성 높음 ② 환매조건부채권(RP)- 일정기간 경과 후 사전에 정한 수익률로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 매도하는 금융상품- RP 는 환매조건부매도, 역RP는 환매조건부매수를 말함- RP 매도자는 보유채권을 활용하여 자본손실 없이 자금 조달 가능- RP 매수자는 원하는 기간에 맞춰 은행예금보다 좀 더 높은 이자소득을 얻음- 투자적격 이상의 회사채까지 거래 대상- 예금자보호대상이 아니지만 주로 국공채나 우량금융채 위주라서 안정성이 매우 높음- 은행, 종금사는 ..

은행의 금융상품 1. 예금의 정의와 종류 ① 예금의 정의- 예금자가 금융기관에 대해 일정한 금전 보관을 위탁하고 금융기관은 이를 수탁함으로써 성립하는 금전소비임차계약 ② 예금의 종류예금 종류내용요구불예금- 보통예금, 당좌예금, 별단예금저축성예금- 확정금리: 정기예금, 정기적금, MMDA, 주택청약 관련 상품, 상호부금(대출상품)- 실세금리: 양도성예금증서(CD), 환매조건부채권(RP), 표지어음cf. 실세금리: 기업이나 개인 등이 금융기관에서 자금을 차입할 때 실제로 부담하는 금리 ≫ 정리 예금은 예금자가 금융기관에 대해 일정한 금전 보관을 위탁하고 금융기관은 이를 수탁함으로써 성립하는 금전소비임차계약을 말한다. 예금의 종류는 크게 요구불예금과 저축성예금으로 분류된다. 요구불예금에는 보통예금, 당좌예..